Что нужно для возврата налога при покупке

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Законодательство Российской Федерации предусматривает возможность для граждан страны получение компенсации уплаченных налогов. Касается это множества статей расходов. Одной из них является покупка собственного жилья.

Процедура по возврату подоходного налога в этом случае не трудная, но отличается своими условиями и нюансами зачисления.

Возврат ндфл при покупке квартиры в 2017 году как оформить — изменения 2017 года

Возмещение суммы денежных средств за отчисление HДФЛ, затраченных во время покупки квартиры, регламентирован НК РФ. Согласно действующим нормативам и изменениям, возможность для осуществления налоговых вычетов есть у любого гражданина при условии соблюдения ряда требований.

При приобретении квартиры каждый покупатель уплачивает налоговый сбор равный 13 процентам. Его можно вернуть либо через предприятие, в котором Вы трудитесь, либо посредством обращения к налоговой.

  • В первом случае, с Вашей заработной платы приостановится вычет соразмерного налога с доходов до того момента, пока вся сумма возврата не будет выплачена.
  • Во втором случае, после совершения покупки квартиры, можно подать документы на получение суммы налогового вычета единовременно путем перевода денег.
  • В обоих случаях процедура возмещения происходит на основании поданного заявления.

    Согласно вступившим в силу изменениям, получение вычета возможно и с нескольких работодателей, если Вы работаете не на одной работе.

    Процесс оформления включает в себя сбор и подготовку нужных справок и квитанций, подачу заявления, проверку и непосредственный перевод.

    Важно учитывать, что согласно действующим изменениям в законодательстве и условиям, предусмотренным НК РФ, 13 процентов НДФЛ от стоимости жилого помещения, купленного за материнский капитал, не подлежит возмещению.

    Условия для возврата ндфл при покупке квартиры

    Важно учесть, что те основания, что предусмотрены вступившими в силу изменениями законодательства, подразумевают только единоразовый вычет с покупки квартиры или иного жилья.

    То есть воспользоваться им обеим собственникам (при наличия таковых) не получится. Вычет делится на доли между владельцами.

    НК РФ предусмотрены следующие условия, по которым возможен возврат подоходного налога.

    1. Сумма, которая может быть возмещена составляет 13 процентов от затраченной стоимости объекта. При этом допустимый лимит составляет 260 тыс. руб.

    2. Если приобретенная недвижимость оценивается менее, чем в 2 млн. руб. (именно с этой суммы 13 процентов составят 260 тыс. руб.), то увеличить ее до необходимой можно за счет проведения отделочных и ремонтных работ.

    3. Вычет не подлежит возмещению, если объект куплен у родственников (родители, дети, супруги).

    Документы для налогового вычета при покупке квартиры — возврат ндфл

    При необходимости зачисления налогового вычета от размера стоимости квартиры, или другого жилого помещения необходимо иметь ряд подтверждающих документов.

    Они должны служить доказательством двух факторов:

  • нахождения рассматриваемого объекта в Вашей собственности;
  • потраченной суммы для его приобретения.
  • Их стоит предъявить в налоговую. Специалисты осуществят дальнейшею проверку и смогут произвести возврат денег за отчисления НДФЛ.

    Какие документы нужно требовать с продавца при покупке

    Нужные документы для дальнейшего возврата суммы отчислений НДФЛ во время выкупа квартиры или другого жилья, можно затребовать у продавца. В список таковых входят следующие:

    1. Копия договора, по которому приобретался жилой объект или экземпляр договора о долевом участии;
    2. Свидетельство с датой регистрации прав на имущество (справка ЕГРП, на основании изменений вступивших в законную силу в 2016 году, или свидетельство о госрегистрации права);
    3. кассовые чеки и приходные ордера, подтверждающие проведение оплаты и ее сумму.
    4. Главное условие — деньги, составляющие налог, включенный в стоимость приобретенного жилья, Вы сможете вернуть, начиная с того года, в котором были выданы указанные выше свидетельства.

      Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

      Законом предусмотрены случаи возмещения отчислений НДФЛ даже в случае приобретения жилого объекта при помощи кредита с обеспечением.

      Помимо основного пакета, необходимо будет представить следующие свидетельства, которые требуются для осуществления налогового вычета. Он производится на основании стоимости жилья купленного в ипотеку.

    5. Подтверждение выплаченных на текущий момент процентов.
    6. Копия соглашения о предоставлении целевого кредита.
    7. Эти документы необходимо запросить непосредственно в том банке, где оформлялся ипотечный кредит. Происходит это посредством подачи заявления.

      Документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры 2017

      При возникновении необходимости в возмещении суммы НДФЛ, помимо основного списка документов, которые служат подтверждением покупки жилого объекта и суммы расходов, потребуется ряд справок, требующиеся по условиям произведения оплаты.

      Итак, необходимые для получения процентов документы:

    8. справка о выплате налога в 13 процентов (форма 2-НДФЛ);
    9. паспорт;
    10. квитанции или чеки, служащие доказательством расходов и их суммы;
    11. заполненная в соответствии с формой 3-НДФЛ декларация, а также заявление на необходимость получения процентов.
    12. Процедура оформления возврата суммы НДФЛ, как правило, составляет около 4-х месяцев. При этом большую часть из них занимает осуществление проверки.

      Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

      Помимо прочего, законодательством предусмотрена возможность для пенсионеров возмещения суммы денежных средств за отчисления НДФЛ. Справедливо это как для работающих, так и не трудящихся граждан.

      Условия осуществления налогового вычета, а также требуемые к предъявлению документы не отличаются от тех, что предусмотрены общим порядком. Есть, однако, два отличия.

      К общему списку документов требуется приложить пенсионное удостоверение.
      В отличие от других категорий граждан, для пенсионеров есть возможность переноса налогового остатка на последние три года при условии подачи соответствующего заявления.

      Образец бланка заявления для возврата НДФЛ можно запросить непосредственно в налоговом органе.

      Задать вопрос юристу

      По любым вопросам обращайтесь к нашим юристам через данную форму!

      pfgfx.ru

      Возврат налога при покупке машины

      Любой россиянин, который работает официально, знает, что каждый месяц из его заработной платы в фонд государства отчисляется определенная денежная сумма — подоходный налог. Его размер равен тринадцати процентам от прибыли. Как ни печально, но с этим приходится мириться, поскольку данное перечисление является обязательным. Большинство граждан, добросовестно выплачивающих деньги в бюджет, даже не надеются получить хоть что-то когда-либо обратно.

      Возврат подоходного налога

      Российскими законодательными нормами предусмотрено несколько случаев, когда уже выплаченный налог на доходы можно вернуть если не полностью, то хотя бы частично. Многих интересует вопрос, возможен ли налоговый вычет на покупку автомобиля? Ситуации, когда возврат подоходного налога реален, это:

    13. Прохождение обучения на основе платного контракта в лицензированных образовательных учреждениях;
    14. Оплата обучения малолетних граждан в таких же учреждениях;
    15. Необходимость использовать платные медицинские услуги, а также вынужденное приобретение дорогих лекарств;
    16. Дополнительная выплата взносов в фонд накопительной части пенсии;
    17. Участие в программе частного пенсионного страхования и выплата взносов;
    18. Занятие благотворительностью;
    19. Приобретение жилья либо участие в его строительстве со вложением как личных, так заемных финансов, а также погашение процентной ставки по ипотечному кредитованию.
    20. Как видно из вышеперечисленного, возврат подоходного налога при покупке машины не производится.

      Возврат подоходного налога при покупке машины не осуществляется, т. е. налогооблагаемую базу по НДФЛ (полученную налогоплательщиком прибыль течении 12 месяцев) вложенную в приобретение автомобиля уменьшить невозможно.

      Налоговый вычет при приобретении автомобиля

      Что же касается налогового вычета, связанного с покупкой транспортного средства, то здесь закон позволяет использовать данный вид льгот, но только в случаях, если:

    21. Автомобиль был куплен менее трех лет назад;
    22. При покупке машины, заявленная цена не достигала цифры в 250000 рублей.
    23. В обеих ситуациях собственник не должен платить налог на прибыль. Однако во втором случае автовладелец обязан заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ с указанием стоимости, по которой машина была продана, и подать ее в соответствующий орган. Иначе ему грозит штраф в размере 1000 рублей. Другими словами, даже при наличии прибыли от продажи, сумма, менее 250000 рублей является налоговым вычетом, и гражданин попадает под налогообложение.

      Нужно ли сохранять документы?

      Соответственно, продав автомобиль, его бывшему хозяину придется часть вырученных средств отдать государству. Однако существует возможность этого либо избежать, либо уменьшить размер финансового бремени — получить возврат налога.

      Собственник, владеющий авто больше трех лет, после его продажи вносить какую-либо лепту в налоговый фонд не должен. Если он сохранил бумаги, подтверждающие, что приобретение обошлось дороже, чем продажа, то он освобождается от налога.

      Если же таких документов нет, имущественный вычет может достигнуть максимум 250000 рублей. Несмотря на то, что налоговый вычет при приобретении автомобиля невозможен, в хранении документов все же есть смысл.

      Как возвратить подоходный налог?

      Декларацию 3-НДФЛ вместе с сопутствующими актами необходимо подавать после того, как закончился год, когда соответствующие выплаты были осуществлены, и сложились условия, дающие право на налоговый вычет.

      После того, как она будет закончена, а нужное заявление на налоговый вычет предоставлено, в течение 30 дней государство перечисляет денежные средства на указанный счет. Если выявляются какие-либо нарушения или обнаруживаются ошибки, в пятидневный срок подателю декларации на адрес прописки высылается не подтверждение налогового вычета, а соответствующее разъяснение.

      На налоговый вычет при продаже автомобиля разрешение получать нет необходимости. Правила его начисления подразумевают автоматический возврат налога, если будут соблюдены определенные условия и подготовлены соответствующие бумаги. К последним относятся:

    24. Заявление;
    25. ПТС проданного транспортного средства;
    26. Оригинал и копия договора купли-продажи нового авто;
    27. Документы, в которых фигурирует цена приобретенной машины;
    28. Договор продажи старой машины третьему лицу для подтверждения того, что ее реализовали именно в положенный налоговый срок;
    29. Платежная квитанция с указанием фактической суммы, за которую данный автомобиль был продан.
    30. Пакет документов можно:

    31. Отнести лично;
    32. Подать на основании доверенности;
    33. Отправить заказной почтой с обязательной описью.
    34. Налоговый вычет, куда обращаться?

      Все бумаги, подтверждающие право на налоговый вычет, в том числе и заявление, следует адресовать в тот же финансовый орган, куда всегда подается 3-НДФЛ, по месту прописки лица. Уплатить же Налог на Доходы Физических Лиц, согласно действующему законодательству, нужно до 15 июля текущего года, имея в виду, что эта прибыль относится к году прошлому.

      Подведем итог

      Несмотря на то, что процедура возврата подоходного налога кажется сложной и запутанной, это вовсе не так. Хотя возврат налога при покупке машины в настоящее время в России является неосуществимым, зато вполне возможна возврата налога в другой сфере — частичная компенсация стоимости курсов повышения квалификации, учебы в автошколе и иной раз нахождения ребенка в дошкольном учреждении.

      www.yristukconsult.ru

      Нужно ли подавать декларацию при покупке квартиры в 2018 году

      Приобретение жилья дает право на имущественный вычет, что позволяет сэкономить на покупке. Но получить льготу можно не во всех случаях. Нужно ли, покупая квартиру в 2018 году, подавать декларацию?

      При покупке собственного жилья плательщики НДФЛ вправе воспользоваться специальной льготой. Они вправе частично вернуть выплаченный налоги.

      За счет этого приобретение квартиры становится более доступным. Но возмещение налога имеет свои особенности.

      Нужно ли в 2018 году при покупке квартиры подавать декларацию и зачем сдавать этот документ?

      Что нужно знать

      Право на налоговую льготу предоставляется налоговым резидентам РФ, если они выплачивают НДФЛ.

      Вернуть часть потраченных средств допускается в таких случаях, как:

    35. покупка или строительство жилья;
    36. приобретение земельного участка с жилым домом;
    37. строительство дома на приобретенном участке.
    38. В перечень затрат при получении вычета допускается включать расходы на ремонт и отделку помещения.

      Но в ДКП должно быть указано, что квартира продается «без отделки», что более характерно для первичного рынка. Но вычет предоставляется не во всех случаях.

      Например, приобретая жилье в рамках военной ипотеки, сертификата на маткапитал или с использованием иной госсубсидии, воспользоваться правом на возвращение налога не получится.

      Не предусмотрена компенсация НДФЛ и для предпринимателей, работающих по упрощенной системе налогообложения.

      Кроме того существуют и иные ситуации, когда налоговый вычет не оформляется:

      • стороны сделки представлены близкими родственниками;
      • жилище куплено за счет средств, предоставленных работодателем.
      • Основные понятия

        Имущественный налоговый вычет это не какая-то специальная дотация от государства. Вычет это возврат налога, уплаченного налогоплательщиком подоходного налога.

        Это определяет категории возможных претендентов на льготу. Оформить возвращение средств смогут только те, кто трудится официально и выплачивает НДФЛ.

        Размер вычета в процентном соотношении соответствует величине подоходного налога. То есть сумма вычета это 13%, исчисляемых от стоимости приобретенного жилья.

        Но максимальный размер возмещения все же ограничен. В общей сложности возвращается не более 13% от двух миллионов рублей. То есть, наибольший вычет составляет 260 000 рублей.

        Когда стоимость жилья превышает допустимый размер, это никак не отображается на максимальном размере вычета.

        Но нужно учитывать и то, что сумма возврата не должна превышать величины НДФЛ, выплаченной за один календарный год.

        Если не удается получить всю сумму вычета за один раз, то остаток начисляется в следующем году, исходя из суммы уплаченного подоходного налога.

        Получать возмещение можно несколько лет подряд, пока вся положенная сумма не будет выплачена. Но льгота по возврату налога предоставляется только единожды.

        Но жилье может стоить и меньше двух миллионов. В 2018 году действует норма, позволяющая распределить имущественный вычет между несколькими объектами.

        Если при покупке квартиры после 1.01.2014 не удается возвратить НДФЛ в предельно допустимом объеме, то оставшейся суммой вычета можно воспользоваться в будущем при покупке другого жилья.

        Ранее налоговое возмещение допускалось только в отношении одного объекта.

        Порядок оформления сделки

        Оформление возврата налога не отличается сложностью. Налогоплательщику надлежит:

        Важно знать, что расчет ведется на основании суммы, указанной в договоре купли-продажи. Следовательно, при занижении стоимости квартиры невозможно включить в налоговую базу неучтенные расходы.

        Это нужно учитывать, если продавец просит указать меньшую сумму, чтобы сэкономить на уплате налога на полученный доход.

        В 2018 году продолжают действовать специальные условия при возвращении налога при приобретении жилья для пенсионеров.

        Эта категория населения вправе использовать вычет в отношении предшествующих налоговых периодов (до трех лет). Работающие россияне могут применять вычет лишь для текущего периода.

        Действующие нормативы

        Физлица получают право на имущественный вычет на основании пп.3 п.1 ст.220 НК РФ.

        По истечении года, в котором право на недвижимость зарегистрировано Росреестром, можно обратиться в ФНС по месту жительства и подать декларацию 3-НДФЛ.

        Список документов, прилагаемых к декларации, приведен в пп.6 п.3 ст.220 НК. Это:

      • договор купли-продажи квартиры;
      • правоутверждающий документ на жилье;
      • документы, свидетельствующие об оплате квартиры.
      • Но перечень документов может несколько меняться, в зависимости от конкретной ситуации.

        Если покупка жилой недвижимости состоялась до 15.07.2016, то право собственности налогоплательщика подтверждается свидетельством о праве собственности.

        После указанной даты свидетельства более не выдавались, повторные в том числе.

        На основании ФЗ № 218 от 13.07.2015 с 1.01.2017 свидетельство было заменено на выписку из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости).

        Относительно документов, подтверждающих оплату, в Налоговом Кодексе упомянуты:

      • банковские выписки о перечислении денег между счетами покупателя и продавца;
      • квитанции к приходным ордерам;
      • кассовые и товарные чеки;
      • иные документы.
      • По поводу того, нужны ли оригиналы документов или достаточно их копий в НК точно не сказано. Потому лучше сдавать заверенные нотариусом копии, но при себе иметь оригиналы для сверки.

        Отдельного внимания заслуживает справка 2-НДФЛ, которую требуют сотрудники налоговой службы при приеме документов.

        Теоретически в ней нет необходимости, поскольку в Кодексе о справке ничего не сказано. И значит, на основании отсутствия 2-НДФЛ в возврате налога отказано быть не может.

        Но на практике без этой справки составление декларации невозможно. Потому лучше заранее запросить документ у работодателя.

        Упомянуть нужно и ситуацию, касающуюся переноса вычета, когда за один год не удается получить всю полагающуюся сумму.

        Для возмещения остатка вычета с прошлых лет нужно заново подать в налоговую инспекцию заявление на возврат налога и форму 3-НДФЛ.

        При этом прилагать иные документы не требуется. Об этом сказано в Письме Минфина РФ № 03-04-05/21309 от 7.06.2013.

        Надо ли подавать налоговую декларацию при покупке квартиры

        Подача декларации при приобретении жилья является делом сугубо добровольным. То есть налогоплательщик сам решает, хочет ли он вернуть налог или нет.

        Можно продать квартиру купленную на материнский капитал, читайте здесь.

        К тому же получение вычета возможно и по истечении нескольких лет после приобретения недвижимого имущества.

        Если на момент покупки гражданин не работал или получал неофициальный доход, но спустя какое-то время официально трудоустроился, то он вправе обратиться за вычетом.

        Каждый гражданин, выплачивающий подоходный налог, имеет право на предоставление вычета в рамках максимальной суммы.

        Например, человек купил квартиру, но при этом, в течение года, он получал невысокую зарплату и соответственно, сумма выплаченного НДФЛ не значительна.

        Видео: как за 5 минут заполнить декларацию 3-НДФЛ

        Однако он знает, что в следующем году его доход существенно повысится и размер единовременного возврата будет больше.

        В таком случае налогоплательщик может не подавать декларацию по истечении года, когда была совершена покупка, а обратиться за возмещением спустя год и более.

        Как правильно заполнить 3-НДФЛ

        Заполняя 3-НДФЛ в 2018 году, надлежит придерживаться определенных условий:

        Таким образом, при подаче декларации в 2018 году по доходам 2018 года используется форма, действовавшая в заявленном периоде.

        Бланк 3-НДФЛ 2018 можно скачать здесь. Для подачи 3-НДФЛ за более ранние годы используются соответствующие периоду формы.

        Налоговая инспекции откажет в принятии документов, если использована ненадлежащая форма. Заполнить декларацию можно:

        Какие данные понадобятся

        Для заполнения декларации потребуется информация о стоимости квартиры. Она указана в ДКП. Нужно учесть ситуацию, когда в договоре указана одна сумма, а по факту выплачивается сумма большая.

        При этом выплата осуществляется одним платежом. При обращении за возвратом налога нужно подтвердить факт расхода, для чего и предъявляются документы об осуществлении оплаты.

        Если фактическая сумма платежа больше, чем сумма по договору, то это повод для привлечения продавца к ответственности за уклонение от налогов.

        Покупателю все равно зачтется только сумма по договору, а вот продавцу придется заплатить штраф. Поэтому целесообразно закон не нарушать, а указывать в ДКП истинную стоимость.

        Если все же цена занижается, то плату лучше осуществить в два платежа – на сумму договора и на оставшуюся часть реальной стоимости.

        Понадобится и справка 2-НДФЛ. В НК РФ ее наличие не указано как обязательное, но если рассуждать логически, то без нее заполнить декларацию не получится.

        За один год возвращается подоходный налог не более суммы НДФЛ, выплаченной в предшествующем году. Узнать размер уплаченного налога и соответственно рассчитать сумму возврата как раз и поможет 2-НДФЛ.

        Безусловно, потребуется паспорт для подтверждения личности налогоплательщика и заявление, поясняющее суть обращения с указанием банковского счета для получения выплат.

        Пример заполнения

        Оформление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры это вовсе не сложно, если внимательно отнестись к оформлению и правильно внести все данные.

        В частности понадобится указать:

        jurist-protect.ru

        Возврат подоходного налога: за что можно вернуть?

        Многие граждане РФ лишь поверхностно ознакомлены с налоговым законодательством нашей страны. Зачастую знания людей ограничиваются тем, что они осведомлены о необходимости уплаты некоторых сборов.

        Придерживаться такой позиции, как минимум, не рационально, так как в Налоговом Кодексе РФ содержится информация о ряде привилегий, имеющихся у всех налогоплательщиков. И речь в данном случае идет не только о льготах, к привилегиям также относятся разные вычеты, позволяющие вернуть гражданам часть средств из уплаченного налога.

        Законодательство о возврате подоходного налога. Фото № 1

        Вычетная база распространяется практически на все виды налогообложения, в том числе и на подоходное. В сегодняшнем материале более подробно рассмотрим вопрос именно о том, как вернуть часть подоходного налога согласно действующему законодательству РФ.

        Законодательная база

        На территории России основным источником налогового права является Налоговый Кодекс РФ (НК РФ). Именно этим законодательным актом определяется порядок, суть и общие принципы всех процедур, связанных с налогообложением граждан и юридических лиц в России.

        Так, НК РФ обязует каждого человека, официально работающего в России или получающего доход другим официальным способом (сдача жилья в аренду, продажа имущества и т.д.) уплачивать обязательный сбор, равный 13 % от суммы его прибыли. Приятного для граждан в этом, конечно, не много, но таков есть закон и его следует соблюдать.

        Однако налоговое законодательство также предоставляет гражданам РФ возможность вернуть некоторую часть от уплаченного ими налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Подобное явление получило название «вычет», а порядок его получения полностью регламентирован НК РФ.

        По своей сути налоговый вычет может быть представлен двумя способами возврата средств:

      • либо уменьшением размерности в уплате других налогов, эквивалентным сумме полагаемого вычета;
      • либо получением средств обратно по безналичному расчету.
      • Виды налоговых вычетов. Фото № 2

        Стоит отметить, что возращение подоходного налога возможно только в том случае, если гражданин осуществляет какую-либо другую процедуру, связанную с тратой средств и налогообложением с его стороны. Это значит, что вычет за НДФЛ можно получить, например, при платном обучении или при купле-продаже квартиры.

        Учитывая данный факт, законодательством были сформированы различные виды налоговых вычетов, основные из которых следующие:

      • имущественный вычет, связанный с приобретением или покупкой жилья/земельного участка;
      • социальный вычет, связанный с тратами средств на услуги соцхарактера (обучение, лечение и т.п.);
      • благотворительный вычет, связанный с расходами гражданина на добровольные пожертвования.
      • Более подробно обо всех видах вычетов поговорим ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый налоговый вычет имеет максимальный предел, то есть фиксированную сумму средств, больше которой гражданин получить не сможет вне зависимости от того, сколько было потрачено с его стороны денег на уплату подоходного налога. Для каждого вида вычета подобный предел индивидуален и определен НК РФ.

        Сколько раз можно произвести налоговый вычет? Фото № 3

        Помимо этого, согласно действующему законодательству налоговый вычет является разовой процедурой, поэтому достигнув его максимального предела у гражданина РФ больше нет возможности вернуть средства подобным образом.

        Вычет любого характера представляется собой полный аналог налогу, только он выплачивается государством обычным людям. Его размерность также равна 13 % от суммы тех трат, которые понес гражданин на получение ранее упомянутых вещей.

        Однако стоит понимать, что если 13-процентная часть от покупки, к примеру, квартиры превышает максимальный предел по имущественному вычету (то есть 260 000 рублей), то все средства, идущие выше предела, обнуляются и получить их не получится.

        Виды налоговых вычетов

        Имущественный вычет. Фото № 4

        Разобравшись с общей сутью НДФЛ и его возврата, не лишним будет более детально изучить все виды налогового вычета. Как было отмечено ранее, таковых в РФ – три. Давайте рассмотрим каждый из них максимально подробно.

        Имущественный вычет

        Имущественный вычет – это вид возврата подоходного налога, связанный с приобретением нового или улучшением старого недвижимого имущества гражданина за его счет. На данный момент получить подобный вычет можно при:

      • строительстве или ремонте дома;
      • покупке недвижимости;
      • погашении процентной ставки по ипотеке.
      • Расчет вычета осуществляется исходя из понесенных гражданином трат на ранее указанные мероприятия и равен 13 % от их размера. Максимальный предел имущественного вычета равен 260 000 рублей, то есть при покупке жилья, стоимостью выше 2 000 000 рублей, 13-процентный вычет уже не учитывается. В таком случае гражданин может воспользоваться только вычетом, положенным на 2 000 000 рублей, даже если покупка ему обошлась в 5 000 000 или 10 000 000.

        Имущественный вычет является разовым, после превышения предела которого получить новый не выйдет. Однако возвращать средства можно за неограниченное количество покупок (например, вполне реально получить весь вычет за приобретение нескольких квартир стоимостью по 700 000 рублей и земельного участка за 600 000).

        Социальный вычет

        Социальный вычет. Фото № 5

        Социальный вычет предоставляется всем гражданам, уплачивающим НДФЛ, при трате с их стороны денег на соцуслуги. К последним можно отнести:

      • лечение самого гражданина или его близких родственников за его счет;
      • покупка медикаментов по рецепту врача;
      • социальное страхование жизни на срок более 5 лет;
      • обучение в любом платном заведение.
      • В данном случае налоговый вычет равен тем же 13 % и предоставляется тому лицу, который несет все траты на получение социальных услуг. Предел данного возврата — 120 000 рублей за все время (не более 15 600 рублей в год), в особых случаях социальный вычет предела не имеет (например, дорогостоящее лечение заграницей).

        Благотворительный вычет

        Благотворительный вычет формируется из всех трат гражданина, которые пошли на добровольные пожертвования. Данный вид возврата средств имеет предел, равный 25 % от суммы годового дохода гражданина, получающего вычет.

        Благотворительный вычет распространяется на пожертвования:

      • в благотворительные организации;
      • в религиозные объединения;
      • в социально ориентированные организации;
      • в некоммерческие организации, осуществляющие деятельность в ряде областей (наука, культура, спорт и т.д.).
      • Благотворительный вычет. Фото № 6

        Помимо представленных ранее, также имеются вычеты для льготных категорий граждан, перечень которых регламентирован НК РФ. Данные вычеты распространяются либо по социальному статусу (многодетным семьям, матерям-одиночкам), либо по профессиональному статусу (например, судьям).

        Для более точного определения подобных вычетов необходимо внимательно изучить некоторые положения налогового законодательства.

        Как получить налоговый вычет за НДФЛ?

        Процедура получения налогового вычета за НДФЛ – достаточно простое мероприятие. Главное перед его проведением – удостовериться в том, что вы имеете право на возврат данных средств. Основными условиями к этому являются:

      • уплата с вашей стороны подоходного налога любого вида за данный календарный год;
      • наличие ранее упомянутых трат.
      • Порядок получения налогового вычета таков:

        Порядок получения налогового вычета с подоходного налога? Фото № 7

      • Во-первых, обратитесь в налоговый орган по вашему месту жительства и еще раз удостоверьтесь в том, что получить вычет вы имеете право. Также обязательно узнайте у сотрудников госорганизации перечень документов необходимых для возврата средств конкретно в вашем случае.
      • После этого соберите нужные бумаги. Как правило, в их перечень входят:
    • ИНН;
    • справка о доходах за данный календарный год;
    • документы, подтверждающие факт оплаты ранее указанных услуг или приобретения с вашей стороны каких-либо вещей (организация лечения, покупка квартиры и т.п.);
    • документы-основания для осуществления оплаты, указанной выше (договор обучения, договор о приобретении имущества и т.п.);
    • налоговая декларация;
    • при необходимости — реквизиты вашего счета, куда будут переводиться средства.
    • Помимо документов, представленных выше, также необходимо составить заявление о получении вычета. В нем указывается тот вариант возврата средств, который вам наиболее удобен.

      На данный момент получить вычет можно в виде:

    • уменьшения налоговой базы (то есть временное отсутствие необходимости уплачивать целый или часть налога на что-либо);
    • ежемесячных выплат;
    • единоразовой выплаты за календарный год.
      1. Сдав все документы и подав заявление, остается лишь дождаться получения положенного вычета. Сроки выплаты зависят от того, какой вариант возврата средств был выбран конкретно вами. Например, разовую выплату за год, как правило, налоговые органы переводят на счета граждан в конце этого самого года, а ежемесячный возврат – в конце каждого месяца, попадающего под выплату.
      2. В целом, получить возврат по подоходному налогу не сложно, если знать базовые принципы проведения данного мероприятия. Большинство из таковых описаны выше.

        Нюансы возврата средств

        Процедура получения возврата. Фото № 8

        В заключение сегодняшней статьи приведем некоторые нюансы возврата средств за НДФЛ, которые ранее упомянуты не были. Подобных особенностей вычета не столь много, но все же они имеются, поэтому не осветить их наш ресурс просто не может. Наиболее важные нюансы возврата таковы:

      3. Любой налоговый вычет можно получить на сумму, не более уплаченного за конкретный налоговый период НДФЛ. То есть, если гражданин уплатил 12 000 рублей подоходного налога за один год, то в этот же год он не имеет право получить не более 12 000 рублей в качестве вычета. В таком случае оставшаяся часть положенного вычета сохраняется за гражданином и получить ее частично или полностью он может уже на следующий год.
      4. Имущественный вычет, как было упомянуто ранее, также может быть использован при погашении процента по ипотеке. В подобном виде использования данный вычет имеет предел не 260 000 рублей, а 390 000, что стоит учитывать всем «ипотечникам».
      5. Помимо представленных ранее, в налоговом законодательстве предусмотрено больше количество и других вычетов. В большинстве своем они распространяются на льготные категории граждан (ветераны ВОВ и военных действий, инвалиды и т.д.). Для ознакомления с ними необходимо досконально изучить НК РФ, так как их количество, повторимся, достаточно велико и они распространяются на разные сферы налогообложения.
      6. Процессуальные особенности получения налогового возврата. Фото № 9

        В остальном же, процедура возврата подоходного налога особенностей не имеет. Порядок ее проведения и все базовые принципы подробно рассмотрены выше и в законодательстве РФ.

        В целом, получить положенный вычет за НДФЛ в РФ не столь сложно, если знать процессуальную суть подобного мероприятия. Более-менее подробно о ней и прочих особенностях возврата средств за уплату подоходного налога говорится в представленном ранее материале. Надеемся, статья была для вас полезна и дала ответы на интересующие вопросы. Удачи в возврате средств!

        О том, как вернуть 13 процентный налог, вы можете узнать, посмотрев видео:


        pravozhil.com

    Популярное:

    • Земельный налог 2018 для юридических лиц сроки сдачи декларации Ответственность за неуплату налогов физическими лицами В нашей юридической практике наиболее часто встречающимися вопросами по поводу налогообложения физических лиц являются: Какие предусмотрены наказания и штрафы за неуплату налогов? […]
    • Налог по дарственной на автомобиль Как оформить дарственную на автомобиль Передача транспортного средства в дар ближайшему родственнику осуществляется на основании составленного договора. Дарственная на автомобиль не должна нотариально заверяться в обязательном порядке, […]
    • Заявление на вычет по процентам В противном случае можно допустить ошибку, что впоследствии только усложнит данную процедуру. Перечень документов для получения вычета процентов с ипотеки декларация в форме 3-НДФЛ. Заявление должно содержать: полное ФИО; адрес по […]
    • Пенсии инвалидам мо Пенсии работающим инвалидам Начисление материальных выплат категории граждан, имеющих инвалидность, — одно из приоритетных направлений социальной политики государства, в основу которой заложена забота о наиболее уязвимой в материальном […]
    • Какие льготы при опеке Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2018 году Наличие облагаемых доходов и документально подтвержденных трат на лечение дают право на возврат налога. Социальный вычет предоставляется при обложении доходов НДФЛ по […]
    • Тп правило ТП 101-76 Технические правила по экономному расходованию основных строительных материалов Купить официальный бумажный документ с голограммой и синими печатями. подробнее Официально распространяем нормативную документацию с 1999 года. […]
    • Как получить подоходный налог при покупке квартиры пенсионерам Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку Сегодня нас будет интересовать налоговый вычет при покупке жилья. Что это такое? И как его можно запросить? Разобраться во всех перечисленных вопросах и не только нам предстоит в представленной […]
    • Возврат подоходного налога ндфл 3 Возврат подоходного налога ндфл 3 Декларация 3 НДФЛ заполняется для возврата налогового вычета (13% для физических лиц) при покупке, ремонте или строительство жилья, возврата расходов на обучение и лечение, а также для получения […]